Geld bei Ihrer Steuerrechnung zu sparen, egal ob Sie ein eigenes Haus besitzen oder es vermieten, kann eine verlockende Aussicht sein. Es gibt verschiedene Möglichkeiten, dies zu tun – z. B. Reparaturen als Verbesserung geltend zu machen und Abschreibungen zum Ausgleich von Kosten zu verwenden.
Stellen Sie vor Beginn von Heimwerkerprojekten sicher, dass Sie feststellen, ob die von Ihnen geplanten Arbeiten steuerlich absetzbar sind. Auf diese Weise können unangenehme Überraschungen bei der Steuererklärung im nächsten Jahr vermieden werden.
Reparatur
Entgegen der landläufigen Meinung sind Reparaturen nicht unbedingt steuerlich absetzbar. Das liegt daran, dass der IRS sie nicht als Kapitalverbesserungen ansieht – auch wenn es Ihnen so erscheint. Das erklärt, warum selbst einige übliche Hausreparaturaufgaben – wie das Reparieren eines Daches, das Ersetzen abgenutzter Teppiche oder das Ausbessern von Auffahrtzement – überhaupt nicht für einen Abzug in Frage kommen.
Führen Sie eine umfassende Aufzeichnung aller Reparaturen, die das ganze Jahr über durchgeführt wurden, zusammen mit den damit verbundenen Kosten. Auf diese Weise können Sie vermeiden, zur Steuerzeit überrascht zu werden, und einen Einblick geben, welche Reparaturen für Steuererleichterungen und -abzüge in Frage kommen.
Bei Verbesserungen sollte die Art der Verbesserung berücksichtigt werden. So können beispielsweise energiesparende Verbesserungen im Jahr ihrer Fertigstellung für Steuergutschriften in Frage kommen; Auf der anderen Seite müssen andere Verbesserungen wie ein neues Dach möglicherweise über mehrere Jahre durch beschleunigte Abschreibung geltend gemacht werden.
Wenn Sie ein Mietobjekt besitzen, können Reparaturen im selben Jahr, in dem sie durchgeführt werden, als Aufwand abgezogen werden. Dies liegt daran, dass Reparaturen als notwendig erachtet werden, um Ihre Miete in einem Top-Zustand zu halten.
Einige Verbesserungen, die Sie an Ihrem Mietobjekt vornehmen und die einen Mehrwert schaffen, sind jedoch nicht steuerlich absetzbar. Beispiele hierfür sind Badezimmerumbauten, Küchenrenovierungen oder Ergänzungen von Waschküchen – obwohl diese eine dauerhafte Verbesserung darstellen würden, da sie eher einen ästhetischen als einen Mehrwert schaffen.
Unabhängig davon, in welche Kategorie Ihre Immobilie fällt, ist es von Vorteil, eine Rechnung des Auftragnehmers für alle daran durchgeführten Reparaturarbeiten zu haben. Auf diese Weise können Sie feststellen, ob die Arbeit als Reparatur oder Verbesserung angesehen wird. Stellen Sie sicher, dass es in Begriffen beschrieben wird, die für beide geeignet sind.
Sie können Verbesserungen medizinischer Natur abschreiben, z. B. das Erstellen von Rampen oder das Verbreitern von Türen für Rollstühle und andere behindertenbezogene Bedürfnisse. Dies ist eine ideale Option, wenn Sie ein Familienmitglied mit gesundheitlichen Anforderungen haben, das seine Lebensqualität verbessern möchte. Bevor Sie mit einem Projekt dieser Art beginnen, wenden Sie sich zuerst an einen Steuerfachmann.
Hinaus
Hausergänzungen sind eine hervorragende Möglichkeit, die Funktionalität und den Komfort eines Hauses zu verbessern, aber sie können auch teuer sein. Bevor Sie sich entscheiden, einen Wintergarten hinzuzufügen oder Ihren Keller zu erweitern, stellen Sie sicher, dass er in Ihren Lebensstil passt und die Kosten wert ist.
Um festzustellen, ob Sie Ihre Heimwerkerarbeiten als Steuerabzüge abschreiben können, wenden Sie sich an einen Steuerfachmann. Sie können Sie beraten, welche Projekte für Abzüge in Frage kommen und ob sie überhaupt durchgeführt werden sollten oder nicht.
Einige energiesparende Verbesserungen können für eine Steuergutschrift des Bundes in Frage kommen. Andere, wie die Installation einer zentralen Klimaanlage oder die Fertigstellung Ihres Kellers, können die Höhe der Kapitalertragssteuern reduzieren, die Sie beim zukünftigen Verkauf der Immobilie schulden.
Denken Sie bei der Beantragung dieser Abzüge daran, dass Sie dies entweder für das Jahr, in dem die Arbeit ausgeführt wurde, oder über mehrere Jahre hinweg tun können. Wenn Sie also zahlreiche Verbesserungen an Ihrem Zuhause vornehmen, sollten Sie unbedingt Aufzeichnungen darüber führen, was ausgegeben wurde, damit Sie diese bei Fälligkeit einfordern können.
Eine weitere beliebte Möglichkeit, eine Steuervergünstigung für Heimwerkerarbeiten zu erhalten, besteht darin, diese zu Ihrer Kostenbasis oder dem ursprünglich für Ihr Haus gezahlten Betrag hinzuzufügen. Upgrades wie Sonnenkollektoren, Erdwärmepumpen oder doppelt verglaste Fenster können diese Zahl erhöhen und es Ihnen ermöglichen, die Kosten über mehrere Jahre abzuziehen.
Viele dieser Projekte können unabhängig angegangen werden, aber es ist wichtig, dass Sie über die erforderlichen Fähigkeiten und Fachkenntnisse verfügen. Alternativ können Sie einen Auftragnehmer beauftragen, die Arbeiten für Sie abzuschließen.
Heimwerkerprojekte, die medizinischen Bedürfnissen zugute kommen, können auch als Steuerabzüge gelten. Wenn Ihre Gesundheit erfordert, dass Sie einen Rollstuhl benutzen oder Türen verbreitern, können diese Ausgaben als Steuerabzüge geltend gemacht werden.
Steuerabzüge sind auch für Verbesserungen im Home Office verfügbar, die Ihren Arbeitsbereich funktionaler und effizienter machen.
Energieeffizienz
Bei der Betrachtung von Heimwerkerarbeiten kann es verlockend sein, sich auf das Sichtbare zu konzentrieren. Es gibt aber auch viele energieeffiziente Verbesserungen, die möglicherweise nicht so auffällig sind, aber dennoch einen Mehrwert für Ihre Immobilie darstellen.
Einer der Hauptvorteile der Energieeffizienz besteht darin, dass sie Verbrauchern und Unternehmen hilft, Geld zu sparen, Treibhausgasemissionen zu reduzieren und die Umweltqualität zu verbessern. Darüber hinaus stimuliert Energieeffizienz die Wirtschaftstätigkeit – was sowohl für Einzelpersonen als auch für Unternehmen gleichermaßen von Vorteil ist.
Familien haben möglicherweise Schwierigkeiten, sich ihre Energierechnungen zu leisten, insbesondere solche mit niedrigem Einkommen. Die Installation energiesparender Geräte, Glühbirnen und Fenster kann diese Kosten jedoch überschaubarer machen.
Darüber hinaus können umweltfreundliche Verbesserungen an Ihrem Haus eine großartige Möglichkeit sein, steuerliche Anreize zu erhalten und möglicherweise den Verkaufswert zu steigern, da Käufer in der Regel nach Immobilien suchen, die Nachhaltigkeit fördern.
Die Renovierung eines Dachbodens kann als umweltfreundliches Upgrade angesehen werden, da es Luftlecks und Zugluft an der Decke reduziert. Darüber hinaus spart eine erhöhte Isolierung langfristig Geld für Heiz- und Kühlkosten.
Ähnlich wie bei einem neuen Warmwasserbereiter benötigt die Installation eines Energiesparmodells weniger Strom als ältere Modelle, und die Installation eines effizienten Ofens kann die Heizkosten erheblich senken.
Das Energieministerium (DOE) fördert aktiv die Energieeffizienz in allen Sektoren durch seine vier Technologiebüros und -programme. Ihre Initiativen zielen darauf ab, den Energieverbrauch und die Kohlenstoffemissionen zu senken, die Wettbewerbsfähigkeit amerikanischer Unternehmen zu steigern und den Klimawandel zu bekämpfen.
Sie erreichen dies durch Forschung und Entwicklung, durch die Finanzierung von Organisationen, die Energieeffizienz und erneuerbare Energieerzeugung fördern, sowie durch die Förderung sauberer Energiepolitiken, -programme und -partnerschaften.
Energieeffizienz ist ein Eckpfeiler des Klimaschutzplans der Vereinigten Staaten und hilft den Verbrauchern, ihre Energiekosten zu senken. Es kann auch die lokale Wirtschaft ankurbeln, die Erdgaspreise unter Druck setzen und die Treibhausgasemissionen senken.
Bevor Sie mit einem Heimwerkerprojekt beginnen, ist es wichtig, Ihr Budget und Ihren Lebensstil zu berücksichtigen. Die richtigen Investitionen können jedoch in Zukunft erhebliche finanzielle Vorteile bringen; Zum Beispiel kann die Aufrüstung auf eine Energiesparlampe zu einer höheren Kapitalrendite beim Verkauf Ihres Hauses führen.
Medizinische Verbesserungen
Viele Hausverbesserungen, die Ihrer Gesundheit oder der von jemandem in Ihrer Nähe zugute kommen, können als Steuerabzüge abgeschrieben werden. Beispiele hierfür sind Rollstuhlrampen, breitere Türen, Duschhandläufe und andere Modifikationen, die Rollstuhlfahrern die Fortbewegung in ihren Häusern erleichtern sollen.
Der abzugsfähige Betrag ist jedoch auf die durch die Verbesserung verursachte Wertsteigerung begrenzt. Wenn Ihr Badezimmer beispielsweise für einen Rollstuhlfahrer umgebaut wurde und den Wert Ihres Hauses um 2.000 USD erhöht, können Sie die damit verbundenen Kosten in Höhe von 1.200 USD abziehen.
Wenn Sie aus medizinischen Gründen eine Heimverbesserung vornehmen, ist es wichtig, die mit dem Projekt verbundenen Ausgaben im Auge zu behalten. Auf diese Weise können Sie möglicherweise einen Steuerabzug für diese Kosten geltend machen, falls der IRS sie jemals in Frage stellt.
Wenn Sie Änderungen an Ihrem Zuhause für medizinische Zwecke vornehmen, ist ein Schreiben des Arztes erforderlich, der sie verschrieben hat, um sich als Steuerabzug zu qualifizieren. Darüber hinaus kann es sinnvoll sein, die Verbesserungen von einem Gutachter inspizieren zu lassen, bevor sie als Kosten geltend gemacht werden.
In der Regel können nur angemessene Kosten abgezogen werden, die für die medizinische Versorgung notwendig sind und die die Aufnahmefähigkeit des Heims für behinderte oder ältere Menschen verbessern. Zusätzliche Ausgaben aufgrund persönlicher Vorlieben – wie architektonische oder ästhetische Verbesserungen – sind nicht abzugsfähig.
Zusätzlich gibt es eine Obergrenze für den Gesamtbetrag der abzugsfähigen Krankheitskosten; Diese Grenze wurde von 10% auf 7,5% des bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) gesenkt, ist aber für viele Menschen nach wie vor schwer zu übertreffen.
Heimverbesserungen, die medizinisch notwendig sind, können anteilig und über mehrere Jahre verteilt werden, um die AGI-Grenze von 7,5% zu vermeiden; Es ist jedoch normalerweise am besten, sie alle auf einmal abzuschließen, um in diesem Jahr den vollen Nutzen zu erhalten.
Einige Hausverbesserungen können als Kapitalverbesserungen abgeschrieben werden, was Ihre Kapitalertragssteuern senken könnte, wenn Sie Ihr Haus verkaufen. Beispiele hierfür sind dauerhafte Änderungen wie Ergänzungen, Sicherheitssysteme und Landschaftsgestaltung.